쓰러진 형제 세쯔를 살리고자 마녀와 계약을 맺게 된 틸트. 세계적인 부호의 후계자인 길로서 지구를 배반할 계획을 세우고…. 그 후 되살아난 세쯔와 쇼너의 운명적인 만남, 서로에게 이끌리는 지미(벤자민)와 인간 왕자 아트. 그들의 한없이 슬프고도 열정적인 인어 로맨스.